Sebuah unit kepolisian Italia berhasil membongkar kasus penipuan pajak senilai lebih dari satu juta dolar — dan di pusatnya bukanlah rekening bank rahasia atau perusahaan cangkang, melainkan Bitcoin inscriptions.
Cara Baru untuk Menyembunyikan Uang Lama
Unit Polisi Ekonomi dan Keuangan Italia di Foggia mengungkap skema di mana seorang tersangka diduga menggunakan protokol Bitcoin Ordinals dan standar token BRC-20 untuk menghasilkan dan menyembunyikan sekitar 1 juta euro, atau sekitar $1,1 juta, dalam keuntungan modal yang tidak dilaporkan.
Menurut perusahaan analitik blockchain Chainalysis, tersangka menciptakan token menggunakan alat-alat tersebut, mencantumkannya di pasar, menjualnya dengan harga yang jauh lebih tinggi dari biaya awalnya, dan mengalirkan keuntungannya kembali ke dompet Bitcoin utama.
Siklus ini berulang — pendapatan langsung dialirkan ke inscription baru, menjaga agar uang tetap bergerak dan tidak tercatat dalam catatan pajak.
Diperkenalkan pada 2023, protokol Ordinals bekerja dengan menetapkan nomor seri ke satoshi, unit terkecil Bitcoin, dan menyematkan data seperti gambar atau teks ke dalam transaksi Bitcoin. Standar BRC-20 dibangun di atasnya dengan memungkinkan pengguna untuk menerapkan, mencetak, dan mentransfer token langsung di blockchain Bitcoin.
Otoritas Pajak Berlomba Mengejar Ketertinggalan
Penggelapan pajak melalui crypto bukanlah hal baru. Yang berubah adalah betapa kreatifnya metode yang digunakan. Chainalysis mengatakan para pelaku jahat semakin beralih ke NFT, protokol keuangan terdesentralisasi (DeFi), dan standar token yang baru muncul dengan harapan menyembunyikan kekayaan dari pihak berwenang. Perusahaan tersebut mempublikasikan temuannya pada hari Rabu.
Data kepatuhan menunjukkan masalah ini berakar dalam. Sebuah studi yang dirilis pada Maret menemukan bahwa hanya 32% hingga 56% pemilik crypto AS yang melaporkan keuntungan mereka kepada otoritas pajak. Di Norwegia, angka itu turun menjadi hanya 12%, berdasarkan penelitian yang diterbitkan pada Agustus 2024.
Sementara itu, Internal Revenue Service AS (kantor pajak AS) menempatkan celah pajak bruto negara — total pajak yang secara hukum terutang tetapi tidak terkumpul — sekitar $606 miliar.
Jejak yang Tidak Pernah Menghilang
Terlepas dari kreativitas teknis di balik skema seperti yang terjadi di Italia, Chainalysis mengatakan ada kelemahan bawaan dalam menggunakan crypto untuk menyembunyikan uang. Blockchain menyimpan catatan permanen dari setiap transaksi, dan catatan itu tidak dapat diubah atau dihapus.
Kelemahan Fatal Penipuan Crypto
Alat intelijen blockchain mampu membangun kembali jejaring keuangan yang lengkap dan membandingkannya dengan informasi yang wajib diungkapkan oleh bursa crypto, sehingga memungkinkan untuk melacak transaksi kembali ke para tersangka pengemplang pajak. Pejabat mengatakan kasus Italia menunjukkan bahwa kebaruan teknis tidak sama dengan anonimitas.
Karena jenis aset digital baru terus bermunculan dan menghasilkan pendapatan, analis mengatakan kesenjangan antara kekayaan on-chain yang sebenarnya dan apa yang dideklarasikan orang dalam pajak mereka akan menarik lebih banyak perhatian dari penyelidik di seluruh dunia.
Gambar unggulan dari Tax Central, grafik dari TradingView
