La autoridad fiscal de Canadá ha informado a los investigadores que aproximadamente el 40% de las personas que utilizan plataformas de criptomonedas están en riesgo de no pagar la cantidad correcta de impuestos.
Los informes han revelado esta cifra como parte de un esfuerzo más amplio de la Agencia de Ingresos de Canadá (CRA) por incorporar la actividad de criptomonedas al sistema fiscal.
Esta medida ya ha dado lugar a auditorías, órdenes judiciales para obtener datos y recuperación de fondos, pero los cargos penales siguen siendo poco comunes.
Hallazgos de Auditoría y Cifras
Según las cifras de la CRA, alrededor del 15% de los usuarios de criptomonedas señalados no presentaron declaraciones de impuestos en absoluto. Según los informes, otros aproximadamente el 30% de los que sí presentaron son considerados de alto riesgo por subdeclarar o tener otras brechas de cumplimiento.
La unidad especializada de la agencia —se informa que cuenta con alrededor de 35 auditores— ha manejado más de 230 expedientes de auditoría vinculados a actividades con criptomonedas.
La represión fiscal de Canadá sobre las criptomonedas rinde millones. ¿Por qué entonces no hay cargos penales? https://t.co/iyRyZzC3rn
— BNN Bloomberg (@BNNBloomberg) 8 de diciembre de 2025
Los informes indican que este trabajo ha llevado a la recuperación de pagos de impuestos que totalizan más de 100 millones de dólares canadienses, aunque algunos medios sitúan el monto recuperado más cerca de los 72 millones de dólares canadienses, dependiendo de qué casos se contabilicen.
Dapper Labs y Órdenes de Datos
Una de las acciones judiciales se dirigió a los usuarios de una plataforma operada por Dapper Labs. La CRA obtuvo una orden judicial solicitando registros de aproximadamente 2,500 usuarios, una porción de los roughly 18,000 cuentas que originalmente estaban en el radar de la agencia.
Estas órdenes, y otras similares, señalan un cambio: la CRA está pidiendo cada vez más a los jueces que obliguen a las plataformas a entregar datos de usuarios, en lugar de depender únicamente de notificaciones de auditoría.
Esto se debe a que los registros de criptomonedas pueden estar fragmentados, ser transfronterizos y difíciles de rastrear sin la cooperación de la plataforma.
Por Qué Los Cargos Penales Son Limitados
Según informes y comentarios legales, la CRA ha obtenido recuperaciones civiles pero no ha visto procesamientos penales en estos casos de criptomonedas desde 2020.
Esa brecha resalta obstáculos prácticos y legales. Los casos de fraude fiscal que se vuelven penales requieren pruebas más allá de toda duda razonable de que una persona evadió intencionalmente el pago de impuestos.
Muchos casos de criptomonedas involucran historiales de transacciones complicados, intención poco clara o cuestiones legales sobre cómo deberían gravarse ciertos tokens, y esos factores pueden ralentizar o bloquear las remisiones a la vía penal.
Qué Significa Para Usuarios y Plataformas
Para inversores, coleccionistas y comerciantes en Canadá, la señal es clara: los registros importan. Los informes señalan que otros organismos de control canadienses, incluidas las unidades de inteligencia financiera, están aumentando las verificaciones sobre las empresas de criptomonedas y los intercambios extranjeros que atienden a clientes canadienses.
Las plataformas y los usuarios que mantuvieron registros deficientes o que confiaron en un supuesto anonimato ahora enfrentan mayores probabilidades de ser identificados durante auditorías u órdenes judiciales.
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