La société de Tysons Corner, en Virginie, a annoncé mercredi qu'elle verserait chaque année 250 dollars sur le compte de chaque enfant de moins de 18 ans éligible, quelle que soit sa date de naissance. Pour les enfants nés le 1er janvier 2025 ou après, Strategy versera également une somme forfaitaire de 1 000 dollars, équivalente à la contribution initiale du gouvernement fédéral.
Strategy étend ses avantages familiaux
Cet avantage s'applique aux enfants des employés éligibles de Strategy aux États-Unis et entrera en vigueur une fois que le Trésor aura terminé le développement du système de contribution des employeurs et publié les instructions opérationnelles finales, dès que le mécanisme sera pleinement opérationnel.
Strategy, anciennement connue sous le nom de Microstrategy, est surtout célèbre pour être le plus grand détenteur corporatif mondial de bitcoin. L'entreprise développe également des logiciels d'analyse d'entreprise et est cotée en bourse via ses actions ordinaires MSTR et une série de titres privilégiés. La semaine dernière, Strategy a vendu 1 638 $BTC, mais possède toujours 842 138 $BTC. L'entreprise est le plus grand détenteur corporatif public de bitcoins.
Cette décision intègre l'entreprise, devenue synonyme de bitcoin, dans un programme fédéral construit autour d'investissements traditionnels sur le marché boursier américain. Les fonds détenus dans les comptes « Trump Accounts » doivent généralement être investis dans des fonds éligibles qui suivent des indices larges, composés majoritairement d'entreprises américaines.
« Les comptes « Trump Accounts » et l'initiative « Invest America » peuvent aider à construire un avenir financier plus solide pour les enfants américains », a déclaré Phong Le, président et directeur général de Strategy.
Le dirigeant a ajouté :
« Strategy doublera la contribution initiale du gouvernement de 1 000 dollars et versera des contributions annuelles supplémentaires pour les enfants des employés éligibles. Nous sommes également impressionnés par les solutions technologiques réfléchies qui rendent ces comptes simples et accessibles pour les familles. Ces comptes peuvent favoriser l'éducation financière, le développement d'une pensée à long terme ainsi qu'une culture de l'épargne et de l'investissement dès le plus jeune âge. Ces objectifs s'alignent étroitement avec les valeurs de Strategy et notre optimisme quant à l'avenir. »
Les comptes « Trump » attirent les enfants sur les marchés
Les récemment lancés « comptes Trump », officiellement créés en vertu de la section 530A du code fiscal fédéral, sont des comptes de retraite individuels à imposition différée destinés aux enfants. La différation fiscale signifie que les revenus des investissements ne sont généralement pas imposables tant que l'argent reste sur le compte.
L'enfant doit avoir un numéro de sécurité sociale et avoir moins de 18 ans avant la fin de l'année d'ouverture du compte. Un parent, tuteur ou autre adulte autorisé gère le compte tant que l'enfant est mineur.
Les enfants citoyens américains nés entre le 1er janvier 2025 et le 31 décembre 2028 peuvent recevoir un dépôt unique du Trésor de 1 000 dollars après l'ouverture correcte d'un compte. Les dépôts ont commencé le 4 juillet 2026.
Les familles, amis et employeurs peuvent contribuer aux comptes « Trump Accounts » dans les limites établies par la loi fédérale. Le montant total des contributions non excluables est généralement limité à 5 000 dollars par an, les employeurs pouvant contribuer jusqu'à 2 500 dollars par an sur le compte d'un employé ou d'un dépendant de l'employé. Les contributions de l'employeur comptent dans le calcul de la limite globale de 5 000 dollars mais ne sont généralement pas incluses dans le revenu imposable de l'employé.
Les règles d'investissement limitent l'accès anticipé
Pendant la période d'accumulation des fonds sur le compte, les fonds doivent être investis dans des fonds communs de placement ou des fonds négociés en bourse (ETF) éligibles et à faible coût. Ces produits regroupent les fonds des investisseurs et les répartissent entre de nombreuses entreprises américaines, limitant la dépendance à la performance d'une action individuelle.
Les enfants ne peuvent généralement pas retirer des fonds avant le 1er janvier de l'année de leur 18e anniversaire, sauf dans un nombre restreint de circonstances. Après la période restrictive, le compte fonctionne généralement comme un compte de retraite individuel (IRA) traditionnel, avec des taxes et des pénalités potentielles appliquées aux retraits selon les règles standard des IRA.
Une telle structure permet aux contributions de générer des intérêts composés sur de nombreuses années. Les intérêts composés surviennent lorsque les revenus des investissements commencent à générer des profits supplémentaires, bien que les soldes des comptes puissent néanmoins baisser considérablement lors des chutes des marchés boursiers.
Les employeurs soutiennent activement l'initiative du gouvernement fédéral
Strategy rejoint l'initiative Invest America Business Pledge aux côtés de dizaines de banques, entreprises technologiques et sociétés financières soutenant les « comptes Trump » via des avantages aux employés, des services de gestion de comptes ou du financement caritatif. Le Trésor a précédemment cité parmi les participants des entreprises, y compris des géants technologiques et financiers, telles que Bank of America, Blackrock, Block, Coinbase, JPMorgan Chase, Nvidia, Robinhood et Visa.
Strategy a précisé avoir annoncé sa participation en interne lors d'une réunion trimestrielle. L'entreprise prévoit de publier des instructions d'inscription avant l'entrée en vigueur du programme. Les employés et leurs familles pourront suivre les règles finales pour les employeurs publiées par le Trésor, le calendrier d'inscription de Strategy, ainsi que les détails sur la façon dont les versements annuels de l'entreprise s'articuleront avec les contributions des parents ou autres membres de la famille.
